中国人民共和国财政部

预算评审中心

当前位置:首页>评审动态

财政评审动态2020-9

加强内部管理和制度机制建设  促进业务规范化水平不断提高

  2019年,各省级财政评审中心进一步强化内部控制管理,注重规范评审工作流程,着力加强业务全过程的监督和质量控制,切实降低评审业务风险,促进评审各项业务规范化水平不断提高。

  福建省财政投资评审中心从完善内部管理制度入手,落实评审业务风险防控要求。一是从强化约束的角度推进制度建设。制定《关于进一步加强助审机构管理的通知》,进一步规范了对外委托助审行为;协同厅经建处制定了《福建省财政厅关于进一步加强投资评审管理优化营商环境有关事项的通知》,进一步压缩预算评审时效,提升评审效率;协同省住建厅研究EPC评审相关制度,研究出台了《关于房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包招标投标活动的意见(征求意见稿)》,对EPC项目的发包范围、招标条件、计价模式、招标文件编制等进行进一步细化和严格规范。二是从加强沟通的角度健全工作机制。召开各类项目分析会、内部及外部会商会,了解财政项目在委托助审过程中存在的问题,听取意见和建议,促进评审工作作风转变和各项制度的完善;深入基层调研,走访建工集团等公司,通过座谈沟通等方式,深入了解了EPC项目预算评审所存在的难点和问题,为今后的EPC项目预算评审明确方法。三是从检查整改的角度改进制度措施。按照“立行立改、标本兼治、统筹推进”的原则,对照问题逐条盘点,制订整改措施。四是从内部控制的角度强化防控机制。中心内控办编制并上报了2018年度行政事业单位内部控制报告;组成内部控制自查组,要求中心全体业务人员对照业务流程和风险控制点,开展了2018年度内部控制自我评价工作。

  陕西省财政专项资金管理局加强内部控制管理,促进综合能力提升。一是规范评审业务流程,推进相关制度建设。印发《陕西省财政专项资金管理局财政支出项目预算评审工作规程》,明确局内各处室职责分工,从项目受理登记至项目评审归档全程加强内部控制管理,规范评审业务操作行为。拟定《陕西省财政厅预算评审绩效评价工作规程》《陕西省财政专项资金管理局内部考核实施细则》《陕西省财政专项资金管理局稽核管理办法》,为进一步提升评审评价效能提供制度保障。二是加强评审内控管理,提高风险防控能力。起草《省财政专项资金管理局内部控制操作规程》,明确内部控制原则、内部控制目标、岗位职责、评审评价业务流程、风险点及防控措施,建立起核心业务的事前、事中、事后全过程监督控制机制。同时,开展内控工作自查评价,从控制环境、风险评估、控制活动、流程控制等方面认真排查本局内控工作,及时发现风险隐患,明确整改方向和措施,推进内控管理常态化。紧跟财政云建设步伐,推进评审评价内控信息化建设,推动财政云信息化平台与评审评价业务相融合。严格执行评审评价签订廉洁自律承诺书制,对本局评审人员和协作机构人员廉洁自律以及开展廉政监督与考核提出明确要求。

  上海市财政专项资金评审中心加强对评审业务流程管理的保障和支撑。一是以制度建设为依托,建立“以我为主、社会协同”评审机制。修订完善财政评审实施细则、评审专家管理办法、中介机构管理办法、绩效目标审核办法等4项财政评审制度,通过明确项目工作组和项目负责人职责、强化项目分析环节、健全三级审核和集体会审机制、推行绩效目标审核,规范和加强财政评审全过程管理,强化中心对财政评审的主导作用;明确评审专家和中介机构辅助决策的职责定位,探索建立“以我为主、社会协同”的财政评审机制,充分发挥财政评审对预算编制和管理的支撑作用;细化完善财政评审业务流程,及时试行典型项目的全流程实践操作,形成了2019版《评审操作手册》。二是以信息化建设为支撑,加强流程管理和业务风险控制。根据修订后的管理制度开发完善信息系统,加强系统对评审业务的全流程管理,在评审专家和中介机构的选用、付费等方面实现系统辅助管理和审核,做到客观公正、科学合理;完善财政评审信息系统的查询、统计、分析、监控等功能,实时掌握评审进展情况,建立同类项目比较分析机制,为进一步提高评审质量、防范评审风险提供了技术支撑。

  山东省财政厅项目预算评审中心打造管理科学的“四全体系”,以管理科学化带动评审精细化。一是打造全覆盖的网格化人员管培体系。在原有行政科组基础上,同步建立以党建党务、业务协调、调研材料、调度落实4个推进小组和支出标准、评审标准、事前评估3个学习研究小组为载体的“4+4+3”网格化管理模式,全中心人员打破科组界限、跨科组承担工作任务,一人多岗、深度挖潜,将现有人力资源全面盘活,顺利实现由“动起来”到“活起来”的转变。二是打造全链条的台账式工作管理体系。建立“月计划、周调度”动态化工作台账,创新设置党建和业务月度评价模式,使常规的台账式督促,延展为“记录、发现、分析、评价”四大维度的综合管理体系。月初记录源自“一本账”,求真。详细记录工作事项各要素,及时更新临时性任务,台账真实、全面。月中调度拿稳“一把尺”,求严。坚持“一把尺子量到底”,既紧盯厅党组交付及中心内部确立的重点任务,实现“跟踪式”调度;又紧盯滞后于既定计划的事项,如实记录原因,公布责任人,起到警醒效应。月末评价用好“一面镜”,求实。建立可反馈能追溯的评价机制,评价结果成为检视中心工作的“一面镜子”,激发中心工作活力。三是打造全流程的规范化风险防控体系。找准风险点,把好“四道关”。“规”为第一关,重机制。修订《项目预算评审中心工作规则》《内部控制操作规程》等制度。专人负责档案并按时移交,档案管理规范、安全。升级涉密计算机,制定保密设备使用登记表,严格保密管理工作。“纠”为第二关,找问题。坚持日常监督与定期考核监督相结合,全面深入开展内控检查,对查出的每个问题,明确整改责任人、监督人及整改时限。“数”为第三关,严审核。对评审金额、审减情况,集中研讨、稽核会商,攻关重大评审项目和疑难问题,保障形式规范、内容严谨、结果科学。“文”为第四关,抓规范。安排专人交叉审核中心各类成文材料,保证行文效率和成文质量。

  江苏省财政投资评审中心健全评审工作机制,提高评审规范化运作水平。一是搭建预算评审内部工作制度。研究制定了《江苏省省级项目支出预算评审操作规程(试行)》,编印了《江苏省财政预算评审工作操作手册》,分别从宏观和微观两个层面对评审工作开展提出具体操作指导,建立质量控制标准,防范评审风险。二是健全评审项目督办机制。年初根据工作要点分解全年评审工作任务,做到责任主体明确、工作内容明确、完成时限明确。每月召开例会考核工作进度,通过项目台账、信息平台及时督办,确保项目负责人按时完成评审任务。三是建立健全评审项目会审制度。围绕确保评审质量的要求,梳理排查评审工作主要风险点,完善“三审三商”制度。建立重大项目、疑难项目复核会审机制,通过内部集体讨论、征询专家意见、开展合法性审查等,对大剧院材料结算等项目的评审方法和判断是否合法合规、合理恰当进行复核评估。

  黑龙江省财政厅投资评审中心不断加强过程管控,充分利用专业力量,注重降低评审风险。一是加强评审过程监督。结合项目评审的工作实际,从制度落实、评审业务等方面认真排查和仔细梳理,切实找到找准风险点。通过信息化手段建立项目评审管理系统,实现评审各环节均有操作留痕,建立起以项目稽核为核心的评审工作“双轨三级负责制”。二是强化岗位责任约束和绩效考评机制。机构改革后,根据工作需要内设机构设立为5个科室,下设13个组,明确了每个组对应负责评审的委托处室,对各组及人员科学进行岗位分工,明确各项岗位职责,理顺工作机制,一级对一级负责,形成工作合力。

  北京市财政局预算评审中心健全工作机制运行,促进评审公正廉洁。一是密切沟通强化公正评审。积极与项目单位详细讲解评审事项,增强预算单位主体责任和风险意识;对缺乏标准以及特殊情况造成的预算不明确、评审难以确认等问题,召开协调会研究确定评审原则;先后深入市监狱管理局、市国资委等单位进行政策宣传讲解。二是落实内控制度保障廉洁评审。积极配合局监督(内控)处内控内审检查工作,认真落实整改相关问题。加强中介机构选拔管理,工程修缮类项目中介机构采用公开招标方式确定,财务和信息化类项目中介机构采用协议采购方式确定。

  青海省财政投资评审中心加强风险防控,确保财政评审工作规范开展。一是按照“1+8+X”内控体系建设要求,风险控制部全面梳理内部风险防控,进一步明确项目评审和内部管理流程。通过严格执行《内部控制办法》等制度,风险控制全面介入到项目评审、内部管理、监督执纪、考核激励各个环节,真正形成用制度管权、按制度办事、靠制度管人的工作机制。同时,建立了内部通报制度,督促干部职工正视问题改正错误,不断提升评审质量。二是各部门结合岗位职责及廉政风险,认真分析个人存在的风险点,并提出有效措施。通过下发《关于规范中心内部请示报签制度的通知》、严格执行每周例会制度、重点项目督察督办制度、工作底稿制度、现场踏勘制度、重大项目汇报、专报制度以及五级复审、廉政服务承诺、廉政回访等制度,确保每个项目都在制度的监督和约束下有序开展,从源头上加强对权力运行的有效监督和制约。2019年评审项目全部签订和填写了廉政承诺书,电话回访26次,实地走访10次,从回访情况看,评审人员在业务工作中均能严格执行廉政纪律。

  山西省财政厅预算评审中心不断强化内部管理工作,促进评审效能提高。一是着力推进内控制度建设。制定了《山西省财政厅预算评审中心预算评审工作指南》《山西省财政厅预算评审中心项目评审工作时限办法(暂行)》,修订了《山西省财政厅预算评审中心工作纪律暂行办法》等。二是推进绩效考核。针对中心各岗位人员制定一整套绩效考核指标,通过日常考核与年终考核相结合,定性考核与定量考核相结合等方法,建立起一套行之有效、客观公正的全员考评体系

  厦门市财政审核中心优化内部管理,提高评审工作效率。一是加快信息化建设步伐。成立财政性投融资项目管理系统建设小组,定期召开会议总结现有审核业务系统正反两方面的经验,对系统建设新的需求进行收集,力求进一步提升现有系统功能,实现项目全过程管理、辅助审核及分析预警等功能,有力提高项目管理成效,减轻审核人员工作负担。二是梳理项目管理规定形成汇编。收集整理近年来财政、发改、建设等部门出台的财政投资建设项目管理相关规定,形成统一的文件选编。三是修订协审机构管理制度。结合引入第三方机构参与预决算审核工作安排,修订了《厦门市财政审核中心协审机构管理规定(试行)》,从入库资格、工作职责、工作程序、考核管理等方面完善了第三方机构管理。

  青岛市财政预算评审中心着力明确内部职责分工,加强业务流程规范化管理。一是优化中心内部职责分工。修订《青岛市财政预算评审中心工作职责》,进一步推进部门工作职能由预算评审向预算绩效管理转型;制定《青岛市财政预算评审中心工作人员职责及分工》,成立绩效目标审核、绩效监控、绩效评价专项工作小组,按归口业务处室明确工作人员职责分工。二是健全决算审查组织管理的程序和操作规范。修订完善《政府投资基本建设项目决算审查工作流程》,规范决算审查各环节工作。新的决算审查工作流程更加注重对项目受理环节的审核把关,项目受理人员根据《政府投资基本建设项目决算审查报审资料要求》和《决算审查接收项目注意事项》对项目资料进行初审,核对无误、满足决算审查要求后接收该项目,需要补充资料的,一次性告知需要补齐的资料,同时进一步明确了项目一审、二审负责人审核要点和工作时限。三是积极推进绩效管理流程再造。制定青岛市市级预算部门项目预算评审操作规程,制作微信版政策解读《说说预算评审那些事儿》,指导预算部门规范预算评审工作流程;制作项目支出绩效目标模板及表样,为预算部门编制2020年度专项资金绩效目标提供参考,并制作微信版政策解读《轻松看懂预算绩效目标编制》,不断提高绩效目标编制的科学性和规范性;制定《政策和项目绩效评价管理办事指引》,明确绩效自评、部门评价和财政评价的评价主体、评价方式、评价内容、评价时间,制作市本级支出项目绩效自评、市对下转移支付项目绩效自评、财政绩效评价、部门绩效评价工作流程图和相关案例;制定《预算绩效信息公开办事指引》,为部门高效开展绩效管理工作提供服务,提高工作效率。

附件下载:

相关文章:

发布日期:  2020年04月22日